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搞懂融資租賃保證金,這篇文章就夠了


編輯:admin / 發(fā)布時(shí)間:2020-08-17 / 閱讀:2636

  來(lái)源 | 匯商金律(ID:AuseryLaw)
  
  作者 | 杜長(zhǎng)明|律師
  
  目 錄
  
  一、租賃保證金
  
  二、租賃保證金的合規(guī)
  
  三、租賃保證金的性質(zhì)
  
  四、租賃保證金的比例
  
  五、租賃保證金的支付
  
  六、租賃保證金與套路貸
  
  01
  
  租賃保證金
  
  一、歷史來(lái)源
  
  “租賃保證金”一詞最早來(lái)自1991年7月23日的《中國(guó)人民建設(shè)銀行房地產(chǎn)信貸部管理暫行規(guī)定》,及同年《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)務(wù)院住房制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于全國(guó)推進(jìn)城鎮(zhèn)住房制度改革意見(jiàn)的通知》中的規(guī)定,是作為住房租賃保證金來(lái)使用的。
  
  2013年商務(wù)部《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》中使用:“接受租賃保證金”一語(yǔ),作為融資租賃企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍之一。
  
  2014年銀監(jiān)會(huì)《金融租賃公司管理辦法》中使用:“接受承租人的租賃保證金”一語(yǔ),作為金融租賃公司的業(yè)務(wù)范圍之一。隨后很多金融公司變更了經(jīng)營(yíng)范圍(見(jiàn)本節(jié)下方示例)
  
  2020年5月銀保監(jiān)會(huì)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》中使用“接受租賃保證金”一語(yǔ),作為融資租賃公司的業(yè)務(wù)范圍之一。此語(yǔ)延用了商務(wù)部的原監(jiān)管辦法中的用語(yǔ)。
  
  中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于中國(guó)外貿(mào)金融租賃有限公司調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和修改公司章程的批復(fù)
  
  銀監(jiān)復(fù)[2014]475號(hào)
  
  中國(guó)外貿(mào)金融租賃有限公司:
  
  《中國(guó)外貿(mào)金融租賃有限公司關(guān)于調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和修改公司章程的請(qǐng)示》(中外金租〔2014〕15號(hào))收悉。經(jīng)審核,現(xiàn)批復(fù)如下:
  
  一、批準(zhǔn)你公司變更業(yè)務(wù)范圍,核準(zhǔn)你公司本外幣業(yè)務(wù)范圍如下:
  
 ?。ㄒ唬┤谫Y租賃業(yè)務(wù);
  
 ?。ǘ┺D(zhuǎn)讓和受讓融資租賃資產(chǎn);
  
 ?。ㄈ┕潭ㄊ找骖愖C券投資業(yè)務(wù);
  
 ?。ㄋ模┙邮艹凶馊说淖赓U保證金;
  
 ?。ㄎ澹┪辗倾y行股東3個(gè)月(含)以上定期存款;
  
 ?。┩瑯I(yè)拆借;
  
 ?。ㄆ撸┫蚪鹑跈C(jī)構(gòu)借款;
  
  (八)境外借款;
  
 ?。ň牛┳赓U物變賣及處理業(yè)務(wù);
  
  (十)經(jīng)濟(jì)咨詢。
  
  二、核準(zhǔn)你公司修改后的章程。
  
  三、此文可在你公司營(yíng)業(yè)場(chǎng)所公示以及在辦理業(yè)務(wù)和簽署商業(yè)文件時(shí)使用。
  
  你公司應(yīng)自批復(fù)之日起6個(gè)月內(nèi)完成工商登記變更等有關(guān)法定手續(xù),并向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。
  
 ?。玻埃保茨辏吩拢保慈?/div>
  
  02
  
  租賃保證金的合規(guī)
  
  一、收取對(duì)象
  
  1、承租人
  
  一般而言,由承租人支付租賃保證金,也可以由其委托第三方代付。
  
  2、轉(zhuǎn)租賃的轉(zhuǎn)讓方
  
  在轉(zhuǎn)租賃中,出租人可以向其他轉(zhuǎn)讓方(出租人)收取租賃保證金。故此,商租監(jiān)督辦法中的用語(yǔ)是“接受租賃保證金”,而沒(méi)有沿用銀保監(jiān)會(huì)2014年金租監(jiān)管辦法中的:“接受承租人租賃保證金”。
  
  二、經(jīng)營(yíng)范圍
  
  1、增加經(jīng)營(yíng)范圍
  
  依2013年銀監(jiān)會(huì)的金租管理辦法,和銀監(jiān)會(huì)的批復(fù),銀監(jiān)會(huì)將“向承租人收取租賃保證金”作為一項(xiàng)經(jīng)營(yíng)范圍。
  
  依2020年銀保監(jiān)會(huì)的非金租公司管理辦法,參考金租公司的做法,應(yīng)增加非金租公司的經(jīng)營(yíng)范圍:“接受租賃保證金”
  
 ?。ㄒ郧皹I(yè)內(nèi)簡(jiǎn)稱:“商租公司”,因?yàn)橐郧皻w商務(wù)部管,所以簡(jiǎn)稱商租,現(xiàn)在這個(gè)簡(jiǎn)稱不能再用了,此文暫時(shí)簡(jiǎn)稱:“非金租公司”)
  
  金租公司變更經(jīng)營(yíng)范圍,需要先由銀監(jiān)會(huì)審批,后去工商行政機(jī)關(guān)備案。非金租公司無(wú)此前置審批程序。
  
  2、修改章程
  
  增加經(jīng)營(yíng)范圍需要召開(kāi)股東會(huì)、修改章程,報(bào)工商行政機(jī)關(guān)辦理經(jīng)營(yíng)范圍變更。
  
  三、經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)
  
  融資租賃公司只有在經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)時(shí),才有權(quán)收取租賃保證金,如果融資租賃合同被認(rèn)定為借貸或無(wú)效,則融資租賃公司無(wú)權(quán)收取租賃保證金。
  
  03#p#分頁(yè)標(biāo)題#e#
  
  租賃保證金的性質(zhì)
  
  一、履約保證金、違約金
  
  租賃保證金實(shí)質(zhì)上是履約保證金或違約金,不是押金,也不是定金。
  
  保證金不是一個(gè)法律術(shù)語(yǔ),保證金是擔(dān)保法中定金和保證相結(jié)合的產(chǎn)物,是一種金錢上的保證,又稱為擔(dān)保金,系一種金錢擔(dān)保。
  
  當(dāng)支付保證金一方違約時(shí),如約定保證金予以沒(méi)收,此時(shí)沒(méi)收的保證金實(shí)轉(zhuǎn)化為違約金;如約定發(fā)生違約時(shí),保證金抵扣租金、違約金、利息等,則此時(shí)保證金系金錢擔(dān)保。
  
  《民法典》修改了定金規(guī)則,增加了不能實(shí)現(xiàn)合同目時(shí),才能沒(méi)收或雙倍返還定金的規(guī)定。
  
  鑒于此,保證金也將受此限制,只有在不能實(shí)現(xiàn)合同目的時(shí),一方才有權(quán)沒(méi)收保證金,而不是有違約就可以沒(méi)收保證金。
  
  保證金主要分為:
  
  履約保證金
  
  質(zhì)量保證金
  
  工資保證金
  
  權(quán)益保證金
  
  租賃保證金
  
  取保保證金
  
  行政保證金
  
  前三者常見(jiàn)過(guò)建設(shè)工程領(lǐng)域、招投標(biāo)領(lǐng)域。履約保證金主要見(jiàn)于工程領(lǐng)域、招投標(biāo)法、拍賣法等。
  
  二、三金并收
  
  1、普通租賃中收取押金
  
  在普通租賃中,房東或其他出租人收取押金,而融資租賃中很少有出租人收取押金,但法律并未禁止融資租賃出租人收取押金。
  
  2、讓與擔(dān)保
  
  我國(guó)擔(dān)保法將擔(dān)保方式分為:保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金五大類。除此之外還有所有權(quán)擔(dān)保,及其他擔(dān)保方式。
  
  融資租賃公司獲得租賃物的所有權(quán),其地位實(shí)質(zhì)上是債權(quán)人,而非所有權(quán)人;其持有所有權(quán)的目的是為了保證債權(quán)的清償,而非擁有租賃所有權(quán),故融資租賃公司獲得所有權(quán),實(shí)質(zhì)上是獲得擔(dān)保權(quán),本人稱之為所有權(quán)擔(dān)保,九民紀(jì)要將其作為非典型擔(dān)保,稱為讓與擔(dān)保。讓與擔(dān)保起源于羅馬法中的信托,對(duì)此不作展開(kāi)。
  
  3、押金的用途
  
  押金主要用于租賃物取回時(shí)的損壞賠償。在正常經(jīng)營(yíng)中,租賃物最終歸承租人所有,出租人并不取回租賃物,也就不存在損壞賠償;。故融資租賃公司無(wú)須收取押金。但融資租賃公司也可以收取押金,法律并無(wú)禁止。
  
  4、三金并收
  
  綜上,融資租賃公司可以同時(shí)收取租賃保證金、押金、定金。三金之和比例不應(yīng)超過(guò)主合同標(biāo)的額的24%。
  
  《九民紀(jì)要》
  
 ?。ㄋ模╆P(guān)于非典型擔(dān)保
  
  66.【擔(dān)保關(guān)系的認(rèn)定】當(dāng)事人訂立的具有擔(dān)保功能的合同,不存在法定無(wú)效情形的,應(yīng)當(dāng)認(rèn)定有效。雖然合同約定的權(quán)利義務(wù)關(guān)系不屬于物權(quán)法規(guī)定的典型擔(dān)保類型,但是其擔(dān)保功能應(yīng)予肯定。
  
  67.【約定擔(dān)保物權(quán)的效力】債權(quán)人與擔(dān)保人訂立擔(dān)保合同,約定以法律、行政法規(guī)未禁止抵押或者質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)設(shè)定以登記作為公示方法的擔(dān)保,因無(wú)法定的登記機(jī)構(gòu)而未能進(jìn)行登記的,不具有物權(quán)效力。當(dāng)事人請(qǐng)求按照擔(dān)保合同的約定就該財(cái)產(chǎn)折價(jià)、變賣或者拍賣所得價(jià)款等方式清償債務(wù)的,人民法院依法予以支持,但對(duì)其他權(quán)利人不具有對(duì)抗效力和優(yōu)先性。
  
 ?。ù颂幨÷员6惤灰撞糠郑?/div>
  
  71.【讓與擔(dān)?!總鶆?wù)人或者第三人與債權(quán)人訂立合同,約定將財(cái)產(chǎn)形式上轉(zhuǎn)讓至債權(quán)人名下,債務(wù)人到期清償債務(wù),債權(quán)人將該財(cái)產(chǎn)返還給債務(wù)人或第三人,債務(wù)人到期沒(méi)有清償債務(wù),債權(quán)人可以對(duì)財(cái)產(chǎn)拍賣、變賣、折價(jià)償還債權(quán)的,人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定合同有效。合同如果約定債務(wù)人到期沒(méi)有清償債務(wù),財(cái)產(chǎn)歸債權(quán)人所有的,人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定該部分約定無(wú)效,但不影響合同其他部分的效力。
  
  當(dāng)事人根據(jù)上述合同約定,已經(jīng)完成財(cái)產(chǎn)權(quán)利變動(dòng)的公示方式轉(zhuǎn)讓至債權(quán)人名下,債務(wù)人到期沒(méi)有清償債務(wù),債權(quán)人請(qǐng)求確認(rèn)財(cái)產(chǎn)歸其所有的,人民法院不予支持,但債權(quán)人請(qǐng)求參照法律關(guān)于擔(dān)保物權(quán)的規(guī)定對(duì)財(cái)產(chǎn)拍賣、變賣、折價(jià)優(yōu)先償還其債權(quán)的,人民法院依法予以支持。債務(wù)人因到期沒(méi)有清償債務(wù),請(qǐng)求對(duì)該財(cái)產(chǎn)拍賣、變賣、折價(jià)償還所欠債權(quán)人合同項(xiàng)下債務(wù)的,人民法院亦應(yīng)依法予以支持。
  
  04
  
  租賃保證金的比例
  
  一、租賃保證金上線
  
  1、20%
  
  租賃保證金能收多少?法律并沒(méi)有規(guī)定。參考定金和其他法律規(guī)定,一般認(rèn)為租賃保證金的數(shù)額以合同總金額20%為限。
  
  2、24%#p#分頁(yè)標(biāo)題#e#
  
  鑒于租賃保證金可能轉(zhuǎn)化為違約金,依違約金相關(guān)規(guī)定,可得出租賃保證金最高不超過(guò)合同總金額24%的結(jié)論,否則視為保證金過(guò)高。
  
  二、法律對(duì)保證金標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定
  
  民法典規(guī)定定金數(shù)額不得超過(guò)主合同標(biāo)的額的20%。
  
  國(guó)際海運(yùn)條例規(guī)定,無(wú)船承運(yùn)人應(yīng)向交通部門交繳保證金80萬(wàn)元。
  
  《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板首次公開(kāi)發(fā)行證券發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》規(guī)定,主承銷商可以收取不超過(guò)申購(gòu)金額20%的保證金。
  
  《外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》規(guī)定,外資保險(xiǎn)公司應(yīng)按注冊(cè)資本或勞動(dòng)資金總額的20%提取保證金存在指定銀。
  
  三、租賃保證是否計(jì)息
  
  不計(jì)息,有約定的從其約定。
  
  四、租賃保證金的返還
  
  融資租賃合同約束后返還;有拖欠租金、利息等費(fèi)用的,扣除費(fèi)用后,有剩余的,予以返還。
  
  05
  
  租賃保證金的支付
  
  租賃保證金的支付主要有以下二種方式:
  
  1、承租人支付給出租人,或委托他人支付出租人。
  
  2、在出租人支付給承租人的貨款/設(shè)備款中扣除。
  
  第二種方式具有法律效力,但須有明確有約定。
  
  廣州中院在(2016)粵01民終13982號(hào)判決中認(rèn)為:
  
  本案《融資租賃合同(售后回租)》約定的租金標(biāo)準(zhǔn)并未超過(guò)合理的范圍;禧成公司依約在支付貨款中扣除租賃保證金、手續(xù)費(fèi),亦未違反法律規(guī)定。又次,禧成公司系經(jīng)批準(zhǔn)許某經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)的公司,具有從事融資租賃業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)范圍和相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)。綜上,本案《融資租賃合同(售后回租)》未違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定,應(yīng)為合法有效,對(duì)合同當(dāng)事人具有法律約束力,雙方應(yīng)恪守履行。
  
  06
  
  租賃保證金與套路貸
  
  1、名租實(shí)貸:職業(yè)放貸、套路貸
  
  當(dāng)融資租賃合同被認(rèn)定為民間借貸合同時(shí),所收取的租賃保證金會(huì)被定性為本金的返還,從而在本金中扣除租賃保證金后,導(dǎo)致利率的上升,如果上升后的年利率超過(guò)36%,則融資租賃公司涉嫌職業(yè)放貸。
  
  如果租賃保證金系從設(shè)備款中扣除,則涉嫌套路貸。
  
  2、合同無(wú)效:返還
  
  如果融資租賃合同無(wú)效,收取的租賃保證金應(yīng)予以返還。


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