融資租賃合同訂立、履行中的規(guī)范建議
編輯:admin / 發(fā)布時(shí)間:2020-03-25 / 閱讀:1047
北京煒衡(成都)律師事務(wù)所 譚軍、向蕓沂
融資租賃是與實(shí)體經(jīng)濟(jì)聯(lián)系最為密切的金融交易形式, 在支持工業(yè)設(shè)備更新、促進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)規(guī)?;?、軌道交通、 高端設(shè)備、 汽車能源設(shè)施、 節(jié)能環(huán)保醫(yī)療服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域, 以及解決企業(yè)融資難等方面發(fā)揮了不可替代的重要作用。
《合同法》第237條對(duì)融資租賃合同的定義為:“融資租賃合同是出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人、租賃物的選擇,向出賣人購買租賃物,提供給承租人使用,承租人支付租金的合同”,《最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》(以下簡(jiǎn)稱《融資租賃司法解釋》)第2條還規(guī)定:“承租人將其自有物出賣給出租人,再通過融資租賃合同將租賃物從出租人處租回的,人民法院不應(yīng)僅以承租人和出賣人系同一人為由認(rèn)定不構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系”。由此,融資租賃表面看是租賃合同,本質(zhì)上是提供金融服務(wù)的融資業(yè)務(wù)。筆者在處理融資租賃合同糾紛的不良債權(quán)資產(chǎn)中梳理了部分具有典型意義的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),結(jié)合法律、司法解釋審判工作會(huì)議紀(jì)要等規(guī)定,提出以下融資租賃合同履行中的規(guī)范意見供大家參考。
一、融資租賃合同必須有真實(shí)、明確的租賃物
雖然是提供金融服務(wù),但融資租賃合同區(qū)別于其他類型金融服務(wù)合同的最大的特征就是,承租人通過支付租金等費(fèi)用使用租賃物實(shí)現(xiàn)融資的目的。但并非只要出租方和承租方簽訂了融資租賃合同,雙方就一定成立融資租賃合同關(guān)系。司法實(shí)踐中,對(duì)于是否具有融物特征,是法院在審理融資租賃合同糾紛案中識(shí)別合同性質(zhì)需要查明的重要事實(shí)。因缺乏融物屬性的,人民法院在審理中將認(rèn)定為不構(gòu)成融資租賃關(guān)系。包括以下情況:
?。?)因無確定的、客觀存在的租賃物(如沒有租賃設(shè)備相匹配的購買合同、設(shè)備購買發(fā)票、租賃物所有權(quán)顯著標(biāo)識(shí)、中登網(wǎng)備案登記等);
?。?)租賃物所有權(quán)未從出賣人處轉(zhuǎn)移至出租人(缺少租賃設(shè)備移交清單、交接記錄、租賃設(shè)備勘查記錄等);
從以上可以看出,不構(gòu)成融資租賃關(guān)系的情況大致可分為缺乏明確具體或真實(shí)存在的租賃物和出賣的租賃物未按法律規(guī)定進(jìn)行所有權(quán)轉(zhuǎn)移等情況。結(jié)果通常導(dǎo)致法院將此類合同糾紛按照民間借貸的關(guān)系進(jìn)行審理。如果按照民間借貸的法律關(guān)系進(jìn)行審理,將對(duì)案涉融資租賃合同的出租方產(chǎn)生很大的影響。按2019年《全國法院民商事審判工作會(huì)議紀(jì)要》簡(jiǎn)稱《九民紀(jì)要》第31條的規(guī)定精神,若租賃業(yè)務(wù)涉及金融安全、市場(chǎng)秩序、國家宏觀政策等公序良俗時(shí),并違反規(guī)章規(guī)定的,不僅僅影響法律關(guān)系的認(rèn)定,而是直接影響合同效力,較大可能被認(rèn)定為無效合同。按上述《九民紀(jì)要》的觀點(diǎn),名為融資租賃租賃實(shí)為民間借貸的面臨較大的法律風(fēng)險(xiǎn)。《九民紀(jì)要》第52條規(guī)定了“高利轉(zhuǎn)貸”的認(rèn)定,即出借人的資金必須是自有資金。而實(shí)際操作中,出租人的資金往往為銀行或其他渠道融資。對(duì)于那些自有資金較少、業(yè)務(wù)不規(guī)范出租人,將產(chǎn)生巨大的法律風(fēng)險(xiǎn)。按照該條規(guī)定,如果融資租賃被認(rèn)定為構(gòu)成借貸關(guān)系,出借人購買租賃物的資金來源又非自有資金的,將被受理法院認(rèn)定為無效民間借貸合同。如何審查資金來源,按《九民紀(jì)要》的觀點(diǎn),借款人能夠舉證證明在簽訂借款合同時(shí)出借人尚欠銀行貸款未還的,一般可以推定為出借人套取信貸資金,但出借人能夠舉反證予以推翻的除外。名為融資租賃實(shí)為借款的合同一旦被認(rèn)定為無效,將導(dǎo)致?lián):贤臒o效。這對(duì)出租人清收債權(quán)極為不利。無效的后果就是返還資金和按過錯(cuò)賠償損失。主合同無效,將直接導(dǎo)致?lián):贤瑹o效,從而使出租方收回本金產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。即便是能夠全部收回本金,但出租方為履行合同所付出的資金成本、經(jīng)營(yíng)管理成本將無法得到彌補(bǔ),更不用說違約金和利息損失。作為專業(yè)的融資租賃公司很難說對(duì)于合同無效的過錯(cuò)沒有責(zé)任。因此,對(duì)于合同無效造成的損失,出租方有可能要分擔(dān)一部分。
二、規(guī)范融資租賃合同訂立和履行的建議
根據(jù)筆者處理的數(shù)起融資租賃案件,完全沒有租賃物的合同很少。但在實(shí)際業(yè)務(wù)操作過程中,由于出租方和承租方都更看重融資租賃業(yè)務(wù)的融資功能,對(duì)于租賃物的相關(guān)資料如購買合同、發(fā)票、清單等資料的保存和移交都不夠重視,更沒有辦理中國人民銀行征信中心融資租賃登記公示系統(tǒng)的相關(guān)登記工作。這些,對(duì)于日后合同發(fā)生糾紛,證明融資租賃合同關(guān)系的成立,將產(chǎn)生不利的影響。因此,進(jìn)一步規(guī)范融資租賃合同的訂立和租賃物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移和交付就顯得特別重要了。我們?cè)诳偨Y(jié)實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,提出了如下訂立和履行融資租賃合同的建議:
?。ㄒ唬┖贤跋嚓P(guān)函件和有關(guān)租賃物交接文件的面簽以及印章真實(shí)性應(yīng)核驗(yàn),從形式上控制法律風(fēng)險(xiǎn)。
1、簽訂合同前,對(duì)項(xiàng)目和融資企業(yè)、擔(dān)保人進(jìn)行盡職調(diào)查。
在辦理融資租賃業(yè)務(wù)過程中,除通過當(dāng)面詢問、驗(yàn)證,了解客戶真實(shí)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀,社會(huì)關(guān)系、擔(dān)保能力外,必要時(shí)還可聘請(qǐng)專業(yè)的中介機(jī)構(gòu),采用盡職調(diào)查的方式,如到工商、不動(dòng)產(chǎn)等行政管理登記部門等,現(xiàn)場(chǎng)調(diào)取最新權(quán)屬等登記信息。#p#分頁標(biāo)題#e#
2、交易和相關(guān)文件訂立時(shí),堅(jiān)持親歷親為原則。
訂立合同及相關(guān)交易文件時(shí),出租人務(wù)必堅(jiān)持親歷親為原則,對(duì)承租人的代表人或代理人,應(yīng)親見本人、親見本人簽字、親見原件以及最新權(quán)屬(工商)登記信息,以保證簽章(拓?。┱鎸?shí)性。
若客觀情況不允許落實(shí)親歷親為操作,要求法定代表人面簽的,可酌情采取公證作為風(fēng)控措施,以保證當(dāng)事人簽章的真實(shí)性。
在法定代表人授權(quán)第三人簽字時(shí),特別注意下列書面審查工作:
?、倜鞔_授權(quán)代理人代為辦理相關(guān)事宜的授權(quán)具體內(nèi)容的明確的意思表示;
?、谠谑跈?quán)委托書中載明,法定代表人對(duì)代理人簽署相關(guān)文本的法律責(zé)任作出明確承諾。
3、客戶單位印章真實(shí)性核驗(yàn)
(1)要求客戶單位提供最新調(diào)取的公安局審批或工商登記機(jī)關(guān)備案登記的印章;
企業(yè)、個(gè)體工商戶等單位向市場(chǎng)監(jiān)督管理局申領(lǐng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照后,憑照刻章,并將印章通過市場(chǎng)監(jiān)督管理局進(jìn)行備案登記。經(jīng)過公安局審批的印章均刻有唯一的數(shù)字編碼。可借此肉眼識(shí)別時(shí);但無編碼的印章未經(jīng)過公安局審批,屬于私刻印章。其加蓋的合同效力有爭(zhēng)議。
?。?)建立印模
可令單位客戶在貴司建立印模,對(duì)蓋章進(jìn)行驗(yàn)??;在建模過程中,仍應(yīng)注意對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人的資格審查。
?。?)比照其他文件中的印章
令單位客戶提供已有文件中的蓋章加以比對(duì),最好是單位客戶與公權(quán)力機(jī)關(guān)(例如政府部門、司法機(jī)關(guān))發(fā)生法律關(guān)系的文件。
?。?)由法定代表人簽字
法定代表人執(zhí)行對(duì)外業(yè)務(wù),無須另行授權(quán),其行為代表單位。單位應(yīng)承擔(dān)法定代表人法律規(guī)定的相關(guān)法律后果。建議禁止自然人加蓋“私章”代替“簽字”的行為;其在確定客戶身份方面的效力遠(yuǎn)不如簽字或摁印。
?。ǘ?、融資租賃租賃物轉(zhuǎn)移、交付的注意事項(xiàng)
1.辦理租賃物登記時(shí)應(yīng)當(dāng)明確具體登記租賃物的詳情
如果出租人與承租人在辦理租賃物登記手續(xù)時(shí)未明確具體租賃物詳情,就可能導(dǎo)致出租人無證據(jù)證明其對(duì)租賃物享有所有權(quán)。
2.出租人未標(biāo)識(shí)租賃物,承租人另行出售或設(shè)定抵押的,第三人可能善意取得租賃物的所有權(quán)或抵押權(quán)。從而對(duì)出租人行使租賃物的所有權(quán)構(gòu)成障礙。因此,建議出租人在移交租賃物時(shí),應(yīng)當(dāng)在租賃物顯著位置加貼出租人為所有權(quán)人的標(biāo)識(shí)。并依據(jù)《中國人民銀行征信中心中征動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記平臺(tái)操作規(guī)則》相關(guān)規(guī)定,發(fā)起登記的當(dāng)事人可以按照融資合同內(nèi)容對(duì)標(biāo)的物信息進(jìn)行具體描述或概括描述,但應(yīng)達(dá)到可以識(shí)別標(biāo)租賃物的程度。對(duì)于設(shè)備等動(dòng)產(chǎn)可根據(jù)“租賃財(cái)產(chǎn)唯一標(biāo)識(shí)碼”識(shí)別。“租賃財(cái)產(chǎn)唯一標(biāo)識(shí)碼”是指機(jī)動(dòng)車車輛識(shí)別代號(hào)、機(jī)器設(shè)備的機(jī)身號(hào)碼或序列號(hào)及其他依據(jù)法律法規(guī)、行業(yè)慣例形成的租賃財(cái)產(chǎn)標(biāo)識(shí)編碼。出租人未在租賃物的顯著位置作出標(biāo)識(shí),第三人可能善意取得所有權(quán)或其他物權(quán),從而出租人無法主張其所有權(quán)。
3.售后回租業(yè)務(wù)中出租人應(yīng)取得并保留租賃物的購買發(fā)票、采購合同和付款憑證、登記權(quán)證、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移憑證等相關(guān)資料。
出租人在簽訂售后回租協(xié)議前未審查租賃物發(fā)票、采購合同和付款憑證構(gòu)成重大過失,不符合善意取得構(gòu)成要件。在存在權(quán)利沖突時(shí),可能無法取得受讓標(biāo)的物的所有權(quán)。《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》第二十條第二款規(guī)定:“融資租賃企業(yè)在簽訂售后回租協(xié)議前,應(yīng)當(dāng)審查租賃物發(fā)票、采購合同、登記權(quán)證、付款憑證、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移憑證等證明材料,以確認(rèn)標(biāo)的物權(quán)屬關(guān)系”?!蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于適用〈中華人民共和國物權(quán)法〉若干問題的解釋(一)》第十七條規(guī)定:“受讓人受讓動(dòng)產(chǎn)時(shí),交易的對(duì)象、場(chǎng)所、或者時(shí)機(jī)等不符合交易習(xí)慣的,應(yīng)當(dāng)認(rèn)定受讓人具有重大過失。”出租人在簽訂售后回租協(xié)議前,并未審查租賃物發(fā)票、采購合同和付款憑證,根據(jù)該法律規(guī)定,出租人在受讓動(dòng)產(chǎn)時(shí)存在違反交易習(xí)慣的情形即可認(rèn)定受讓人具有重大過失。從而造成出租人無法取得租賃物所有權(quán)的后果。
融資租賃業(yè)務(wù)的廣泛開展,對(duì)各級(jí)政府和工程總承包人解決大型設(shè)施、設(shè)備的融資起到了很好的作用。由于其融資模式的獨(dú)特性,使其在運(yùn)用中會(huì)存在一定風(fēng)險(xiǎn)。因此,融資租賃公司往往在簽訂融資租賃合同的同時(shí),會(huì)增加一些增信措施,如合同中約定出賣人的回購義務(wù)、增加保證人或擔(dān)保人提供物保,約定加速到期等措施,進(jìn)一步減少合同履行的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于不動(dòng)產(chǎn)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)甚至特許經(jīng)營(yíng)權(quán)能否成為融資租賃物等問題,尚待關(guān)注和研究。因此,融資租賃合同相關(guān)法律問題和實(shí)務(wù)操作方面需要探討的問題非常多,作者在這里僅僅是拋磚引玉,希望大家共同關(guān)注和討論。#p#分頁標(biāo)題#e#
來源:海壇特哥
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