丰满爆乳一区二区三区,挺进绝色老师的紧窄小肉六,成人无码A级毛片免费,色欲AV浪潮AV蜜臀AⅤ

融資租賃如何開(kāi)展盡職調(diào)查?(僅供參考)


編輯:admin / 發(fā)布時(shí)間:2016-08-30 / 閱讀:491

  一、承租企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債情況調(diào)查
  
  1.核實(shí)資產(chǎn)
  
  核實(shí)銀行存款沒(méi)有虛增(銀行對(duì)賬單)——核實(shí)存貨沒(méi)有虛增(采購(gòu)合同、出入庫(kù)單據(jù)、實(shí)地清點(diǎn))——核實(shí)應(yīng)收賬款虛增(銷(xiāo)售合同、應(yīng)收賬款明細(xì)賬、銀行對(duì)賬單)——核查其他應(yīng)收款情況(明細(xì)賬)——核實(shí)固定資產(chǎn)沒(méi)有虛增(設(shè)備發(fā)票、房產(chǎn)權(quán)證、實(shí)地清點(diǎn))——核實(shí)無(wú)形資產(chǎn)沒(méi)有虛增(土地權(quán)證、專(zhuān)利證書(shū))——>確定總資產(chǎn)沒(méi)有虛增
  
  2.核實(shí)負(fù)債
  
  核實(shí)短期借款沒(méi)有虛減(企業(yè)信用報(bào)告)——核實(shí)應(yīng)付票據(jù)沒(méi)有虛減(企業(yè)信用報(bào)告)——核實(shí)應(yīng)付賬款沒(méi)有虛減(采購(gòu)合同、銀行對(duì)賬單)——核查其他應(yīng)收款情況(明細(xì)賬)——核實(shí)長(zhǎng)期借款沒(méi)有虛減(企業(yè)信用報(bào)告)——核實(shí)對(duì)外擔(dān)保沒(méi)有虛減(企業(yè)信用報(bào)告、抵押信用擔(dān)保合同)——核實(shí)民間借款沒(méi)有虛減(中登網(wǎng)、銀行對(duì)賬單、地區(qū)民間借貸情況)——>確定總負(fù)債沒(méi)有虛減(財(cái)務(wù)費(fèi)用估算)
  
  3.核實(shí)收入
  
  核實(shí)收入沒(méi)有虛增(銷(xiāo)售合同、增值稅納稅申報(bào)表完稅憑證、銷(xiāo)售發(fā)票、銀行對(duì)賬單、水電費(fèi)發(fā)票單據(jù)、銷(xiāo)售費(fèi)用估算、同行業(yè)上市公司公告對(duì)比)——>確定企業(yè)有能力支付租金
  
  4.核實(shí)利潤(rùn)
  
  核實(shí)利潤(rùn)沒(méi)有虛增(所得稅納稅申報(bào)表完稅證明、同行業(yè)上市公司公告對(duì)比)——>確定企業(yè)有能力支付租金
  
  5.核實(shí)現(xiàn)金流
  
  核實(shí)現(xiàn)金流沒(méi)有虛增或虛減(銀行對(duì)賬單、采購(gòu)銷(xiāo)售合同、應(yīng)收應(yīng)付明細(xì)賬、企業(yè)信用報(bào)告銀行憑證)——>確定企業(yè)有能力支付租金
  
  二、承租企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理情況調(diào)查
  
  1.查詢(xún)股東
  
  確定公司股權(quán)結(jié)構(gòu)(公司章程、企業(yè)信息查詢(xún)系統(tǒng))——了解企業(yè)股東方背景(企業(yè)信息查詢(xún)系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò))——了解股東方經(jīng)營(yíng)狀況(財(cái)務(wù)報(bào)告)——了解企業(yè)關(guān)聯(lián)方背景(企業(yè)信息查詢(xún)系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò))——了解關(guān)聯(lián)方經(jīng)營(yíng)狀況(財(cái)務(wù)報(bào)告)——>確定企業(yè)不會(huì)被牽連
  
  2.調(diào)查企業(yè)高管及員工
  
  了解企業(yè)高管個(gè)人經(jīng)歷(問(wèn)詢(xún)、報(bào)紙、網(wǎng)絡(luò))——核實(shí)企業(yè)股東及高管個(gè)人負(fù)債(個(gè)人信用報(bào)告)——評(píng)估企業(yè)高管社會(huì)信用程度(報(bào)紙、網(wǎng)絡(luò))——評(píng)估企業(yè)高管穩(wěn)定性及員工專(zhuān)業(yè)性(學(xué)歷、技能證明)——>確定企業(yè)有意愿支付租金
  
  3.評(píng)估企業(yè)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性
  
  查詢(xún)企業(yè)歷史沿革(問(wèn)詢(xún)、歷次驗(yàn)資報(bào)告、銀行授信及貸款合同、其他金融機(jī)構(gòu)授信及貸款合同)——查詢(xún)企業(yè)涉訴/被執(zhí)行情況(法院文書(shū)、被執(zhí)行人名單)——評(píng)估企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)方向及目標(biāo)(問(wèn)詢(xún)、內(nèi)部章程、會(huì)議紀(jì)要)——評(píng)估企業(yè)所屬行業(yè)穩(wěn)定性(政府文件、同行業(yè)上市公司公告、行業(yè)研究報(bào)告)——評(píng)估企業(yè)所屬地區(qū)穩(wěn)定性(銀行信貸政策文件、當(dāng)?shù)卣髽I(yè)政策性文件)——評(píng)估企業(yè)上下游穩(wěn)定性(合作框架協(xié)議、采購(gòu)合同、銷(xiāo)售合同)——>確定企業(yè)有能力支付租金
  
  三、評(píng)估租賃物
  
  1.直租
  
  核實(shí)租賃物價(jià)值沒(méi)有虛增(市場(chǎng)詢(xún)價(jià)、網(wǎng)絡(luò)比價(jià))——評(píng)估租賃物技術(shù)先進(jìn)性(行業(yè)研究報(bào)告、網(wǎng)絡(luò))——評(píng)估租賃物通用性(行業(yè)研究報(bào)告)——評(píng)估租賃物折損情況(技術(shù)指標(biāo))——評(píng)估租賃物監(jiān)控/拆卸/運(yùn)輸難易程度(技術(shù)指標(biāo)、工程建設(shè)流程)——評(píng)估租賃物二手市場(chǎng)交易價(jià)值(市場(chǎng)詢(xún)價(jià)、網(wǎng)絡(luò)比價(jià))——>確定租賃物處置能收回債權(quán)
  
  2.售后回租
  
  核實(shí)租賃物權(quán)屬(初始購(gòu)置發(fā)票、購(gòu)置合同、合格證、評(píng)估報(bào)告)——核實(shí)租賃物租賃/抵押/質(zhì)押情況(中登網(wǎng)、工商局)——評(píng)估租賃物價(jià)值(初始購(gòu)置發(fā)票、評(píng)估報(bào)告、固定資產(chǎn)及折舊明細(xì)賬)——核實(shí)租賃物編號(hào)、廠(chǎng)家、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、現(xiàn)狀(實(shí)地清點(diǎn))——>確定租賃物處置能收回債權(quán)
  
  四、擔(dān)保企業(yè)調(diào)查
  
  1.核實(shí)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債情況(參照承租企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債情況核實(shí))
  
  2.核實(shí)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理情況(參照承租企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理情況核實(shí))
  
  3.評(píng)估企業(yè)擔(dān)保能力
  
  五、擔(dān)保物評(píng)估
  
  1.核實(shí)擔(dān)保物權(quán)屬
  
  核實(shí)擔(dān)保物所有權(quán)(設(shè)備發(fā)票、房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證)——核實(shí)擔(dān)保物無(wú)其他抵押質(zhì)押權(quán)利(登記證明)——>確定擔(dān)保物能合法處置
  
  2.評(píng)估擔(dān)保物價(jià)值
  
  評(píng)估擔(dān)保物價(jià)值(購(gòu)置發(fā)票、合同、評(píng)估報(bào)告)——評(píng)估擔(dān)保物價(jià)值變動(dòng)(市場(chǎng)研究報(bào)告)——>確定擔(dān)保物處置能收回債權(quán)
  
  附:項(xiàng)目調(diào)查(對(duì)于能獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流并且租賃物價(jià)值占投資總額較大比例的項(xiàng)目,對(duì)項(xiàng)目自身收益及風(fēng)險(xiǎn)的考察,就一定程度上獨(dú)立于運(yùn)營(yíng)該項(xiàng)目的企業(yè),對(duì)該項(xiàng)目自身進(jìn)行評(píng)估就十分必要)
  
  1.項(xiàng)目建設(shè)能力調(diào)查
  
  評(píng)估中央政府、地方政府支持力度(政府行業(yè)管理文件、政府補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)文件)——核實(shí)項(xiàng)目許可(政府批文、發(fā)改委批文、環(huán)保土地等文件)——評(píng)估企業(yè)建設(shè)能力(企業(yè)承建資質(zhì)證明、企業(yè)專(zhuān)業(yè)人員、企業(yè)承建案例)——評(píng)估涉及單位實(shí)力(設(shè)計(jì)單位資質(zhì)證明、設(shè)計(jì)單位設(shè)計(jì)案例)——>確定項(xiàng)目能夠建成
  
  2.項(xiàng)目收益評(píng)估
  
  評(píng)估項(xiàng)目建設(shè)成本(工程原材料土建人工等費(fèi)用市場(chǎng)詢(xún)價(jià)、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、行業(yè)研究報(bào)告、同類(lèi)項(xiàng)目對(duì)比)——評(píng)估項(xiàng)目建設(shè)工期(相關(guān)施工建設(shè)承包合同、自有資金出資證明、已開(kāi)工建設(shè)進(jìn)度、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告)——評(píng)估項(xiàng)目未來(lái)收益(用戶(hù)收費(fèi)合同及協(xié)議、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)合同、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、同類(lèi)項(xiàng)目對(duì)比)——評(píng)估項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)成本(行業(yè)研究報(bào)告、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、同類(lèi)項(xiàng)目對(duì)比)——>確定項(xiàng)目本身能支付租金
  
  3.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
  
  評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)(項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、行業(yè)研究報(bào)告)——評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)敏感性(項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、行業(yè)研究報(bào)告)——>確定項(xiàng)目本身支付租金的風(fēng)險(xiǎn)
  
  這是我從業(yè)務(wù)人員的角度看的,可能不盡專(zhuān)業(yè),也與風(fēng)控人員角度不同,歡迎指正。融資租賃對(duì)個(gè)人客戶(hù)、法人客戶(hù),調(diào)查方式有些區(qū)別(這里以租賃機(jī)械設(shè)備為例說(shuō)明)
  
  一、個(gè)人客戶(hù)
  
  需提交的材料:
  
  身份證復(fù)印件;
  
  結(jié)婚證復(fù)印件、離婚證明/單身證明;
  
  戶(hù)口薄或戶(hù)口卡復(fù)印件;
  
  配偶身份證復(fù)印件;
  
  配偶戶(hù)口卡復(fù)印件;
  
  房產(chǎn)證復(fù)印件;
  
  夫妻雙方的居住證明;
  
  擁有設(shè)備、轎車(chē)的發(fā)票復(fù)印件、產(chǎn)品合格證;
  
  設(shè)備用途說(shuō)明;
  
  工程合同/租賃合同復(fù)印件;
  
  其他能說(shuō)明個(gè)人實(shí)力的材料;
  
  調(diào)查內(nèi)容:
  
  對(duì)客戶(hù)提供的資料是否完整、真實(shí)、有效進(jìn)行調(diào)查核實(shí),核對(duì)身份證與客戶(hù)是否為同一人,對(duì)提供的復(fù)印件應(yīng)與原件核對(duì)相符,并在復(fù)印件上加蓋客戶(hù)經(jīng)理“與原件核對(duì)無(wú)誤” 名章,其中核心資料必須復(fù)核原件。
  
  通過(guò)交談、側(cè)面調(diào)查(通過(guò)其周?chē)笥训牧私獾龋?duì)客戶(hù)道德風(fēng)險(xiǎn)做出初步判斷。
  
  確定客戶(hù)實(shí)際常住地址,并了解從當(dāng)?shù)亟煌屑~到該地址的線(xiàn)路。
  
  調(diào)查客戶(hù)擁有的工程機(jī)械設(shè)備真實(shí)性,擬購(gòu)設(shè)備用途,查驗(yàn)工程合同的真?zhèn)?,辨別工程是否真實(shí),必要時(shí)到客戶(hù)工程地進(jìn)行查實(shí),同時(shí)到工程機(jī)械工作地進(jìn)行核實(shí)。
  
  了解并判斷客戶(hù)家庭生活正常開(kāi)支水平,是否有其他收入,其他收入能否作為其第二還款來(lái)源。
  
  調(diào)查客戶(hù)是否為他人提供擔(dān)保,是否有銀行借款及其他債務(wù)。
  
  了解客戶(hù)首期款來(lái)源,屬自有資金、朋友借款還是他人投資。
  
  調(diào)查客戶(hù)此前行業(yè)經(jīng)驗(yàn),最好能夠提供相關(guān)證明。
  
  了解客戶(hù)至少 2 位親屬、2 位工程同業(yè)人員姓名、聯(lián)系方式、居住地址等信息。
  
  調(diào)查當(dāng)?shù)卦撔袠I(yè)市場(chǎng)狀況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況,工程設(shè)備數(shù)量、飽和度等,當(dāng)?shù)厥欠裼信c客戶(hù)擬購(gòu)設(shè)備相關(guān)的重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
  
  了解客戶(hù)發(fā)展規(guī)劃。
  
  通過(guò)對(duì)客戶(hù)家訪(fǎng)觀察客戶(hù)家庭位置、裝修情況、家庭氛圍等,對(duì)客戶(hù)性格、愛(ài)好等做出初步判斷。
  
  調(diào)查重點(diǎn):
  
  客戶(hù)是否存在道德風(fēng)險(xiǎn)
  
  客戶(hù)還款來(lái)源是否穩(wěn)定
  
  有一定的風(fēng)險(xiǎn)控制措施(如辦理抵押、提供擔(dān)保)
  
  提供資料能夠辦理銀行保理
  
  二、法人客戶(hù)
  
  提交資料(加蓋企業(yè)章)
  
  企業(yè)基本介紹;
  
  經(jīng)過(guò)年檢的企(事)業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;
  
  組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件;
  
  稅務(wù)登記證(正本、副本)復(fù)印件;
  
  法人代表身份證復(fù)印件、戶(hù)口簿復(fù)印件;
  
  由依法成立的會(huì)計(jì)師事務(wù)所核準(zhǔn)的近期財(cái)務(wù)報(bào)告、前三年度財(cái)務(wù)報(bào)告和驗(yàn)資報(bào)告,最近半年的銀行對(duì)帳單;
  
  貸款卡及密碼;
  
  經(jīng)營(yíng)情況介紹(包括以往經(jīng)營(yíng)情況介紹、租金還款來(lái)源說(shuō)明等);
  
  設(shè)備用途說(shuō)明;
  
  工程項(xiàng)目合同/租賃合同(有代表性)的復(fù)印件;
  
  企業(yè)擁有的各類(lèi)資產(chǎn)狀況(車(chē)輛行駛證、發(fā)票,登記證書(shū)復(fù)印件;房產(chǎn)、土地等資產(chǎn) 復(fù)印件)
  
  其他說(shuō)明企業(yè)實(shí)力的材料(包括法人房產(chǎn)證、車(chē)輛發(fā)票復(fù)印件等)
  
  調(diào)查內(nèi)容:
  
  觀察公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境:注冊(cè)地、實(shí)際經(jīng)營(yíng)地、周邊環(huán)境等
  
  核實(shí)公司各種必要的行政資質(zhì)----經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法人代表身份證明、開(kāi)戶(hù)許可證、貸款卡等,其中核心資料必須復(fù)核原件
  
  了解公司發(fā)展歷史、員工人數(shù)等
  
  調(diào)查公司組織結(jié)構(gòu)是否合理、管理是否科學(xué)
  
  調(diào)查公司經(jīng)營(yíng)情況,是否超范圍經(jīng)營(yíng),中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃等
  
  核實(shí)公司資產(chǎn)權(quán)證、設(shè)備用途、工程合同
  
  調(diào)查公司法人代表簡(jiǎn)歷、學(xué)歷、家庭情況等
  
  調(diào)查當(dāng)?shù)卦撔袠I(yè)市場(chǎng)狀況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況、工程設(shè)備數(shù)量、飽和度等,當(dāng)?shù)厥欠裼信c客戶(hù)擬購(gòu)設(shè)備相關(guān)的重大基礎(chǔ)設(shè)施
  
  調(diào)查并分析公司財(cái)務(wù)報(bào)表,重點(diǎn)了解公司成長(zhǎng)能力、資金周轉(zhuǎn)能力、盈利情況等
  
  公司及公司重點(diǎn)人員(法人、總經(jīng)理、銷(xiāo)售經(jīng)理、生產(chǎn)經(jīng)理等)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)
  
  調(diào)查重點(diǎn):
  
  公司經(jīng)營(yíng)情況、盈利能力、現(xiàn)金流等
  
  當(dāng)?shù)毓こ绦袠I(yè)市場(chǎng)狀況,競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況
  
  公司承攬工程能力
  
  融資租賃租前盡職調(diào)查100問(wèn)
  
  一、行業(yè)
  
  1 、什么行業(yè)?
  
  2、行業(yè)所處階段?(新興、成熟、衰退)
  
  3、行業(yè)是否受以經(jīng)濟(jì)周期影響?
  
  4、行業(yè)的整體盈利情況?與企業(yè)盈利狀況比較。
  
  5、企業(yè)規(guī)模及市場(chǎng)占有率狀況,是否為龍頭企業(yè)?
  
  6、行業(yè)產(chǎn)能是否過(guò)剩?
  
  7、行業(yè)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)是否需有關(guān)部門(mén)審批?是否受法律政策限制或影響?
  
  二、股東和經(jīng)營(yíng)者
  
  8、企業(yè)性質(zhì)是什么?(民營(yíng)、國(guó)有、股份、合資、獨(dú)資、合伙、個(gè)體)
  
  9、股權(quán)結(jié)構(gòu)是什么?誰(shuí)控股?企業(yè)實(shí)際控制人是誰(shuí)?
  
  10、股東以什么方式投資?是否到位?是否抽逃?
  
  11 、是否有經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)?經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)是否有足夠的經(jīng)驗(yàn)?
  
  12、企業(yè)的組織構(gòu)架是什么?管理是否有深度和廣度?管理是否規(guī)范?企業(yè)的激勵(lì)機(jī)制和用人機(jī)制
  
  是什么?企業(yè)文化是什么?
  
  13、是否有董事會(huì)?是否有獨(dú)立董事?董事會(huì)是否在行使職權(quán)?董事會(huì)對(duì)管理層是否有足夠的制
  
  約?
  
  14、企業(yè)的歷史沿革,近三年經(jīng)營(yíng)班子的目標(biāo)是什么?是否完成?(年終總結(jié))
  
  15、企業(yè)的母公司、子公司、兄弟公司及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)有多少?股東的關(guān)聯(lián)企業(yè)有多少?關(guān)聯(lián)企業(yè)
  
  在社會(huì)的信譽(yù)如何?在我行和他行的融資情況如何?
  
  16、企業(yè)的關(guān)聯(lián)企業(yè)與企業(yè)采購(gòu)合同和購(gòu)銷(xiāo)合同的價(jià)格、數(shù)量、結(jié)算是否真實(shí)?是否符合市場(chǎng)行情?
  
  三、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)
  
  17、生產(chǎn)什么產(chǎn)品或提供什么服務(wù)?
  
  18、產(chǎn)品或服務(wù)的特點(diǎn)是什么?競(jìng)爭(zhēng)力是什么?(差異優(yōu)勢(shì)、技術(shù)優(yōu)勢(shì)、成本優(yōu)勢(shì)、關(guān)系優(yōu)勢(shì))
  
  19、是否有替代品將影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)?
  
  20、產(chǎn)品的市場(chǎng)供求狀況分析,是供大于求,還是供不應(yīng)求?
  
  21 、客戶(hù)對(duì)企業(yè)產(chǎn)品的依賴(lài)度如何?(單一產(chǎn)品)
  
  22、原材料價(jià)格波動(dòng)趨勢(shì)和供給情況如何,對(duì)公司產(chǎn)品銷(xiāo)售的影響是什么?
  
  23、原材料質(zhì)量、保存有什么特殊要求?
  
  24、生產(chǎn)是否符合環(huán)保要求?(環(huán)保批文)
  
  25、生產(chǎn)技術(shù)是否落后?是否具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)?與同行業(yè)比較?
  
  26、產(chǎn)品的銷(xiāo)售渠道是什么?
  
  27、是否有銷(xiāo)售團(tuán)隊(duì)?銷(xiāo)售手段是什么?
  
  28、產(chǎn)品的銷(xiāo)售政策是什么?是否賒銷(xiāo)?是否有現(xiàn)金折扣?
  
  四、財(cái)務(wù)
  
  29、企業(yè)近三年的銷(xiāo)售收入是多少?是增長(zhǎng)、下降還是波動(dòng)?原因是什么?
  
  30、企業(yè)近三年的利潤(rùn)總額和銷(xiāo)售利潤(rùn)率是多少?是增長(zhǎng)、下降還是波動(dòng)?原因是什么?
  
  31 、企業(yè)近三年的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益是多少?資產(chǎn)負(fù)負(fù)債率是否符合行業(yè)特征?
  
  32、企業(yè)近三年的經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量是多少?現(xiàn)金凈流量與利潤(rùn)總額之間的差額是多少?現(xiàn)金凈流
  
  量小于利潤(rùn)總額的原因是什么?
  
  33、企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債是多少?流動(dòng)負(fù)債與流動(dòng)資產(chǎn)的差額是多少?流動(dòng)負(fù)債過(guò)高是否有短
  
  貸長(zhǎng)用的現(xiàn)象?
  
  34、貨幣資金中保證金存款和已凍結(jié)的定期存單存款有多少?貨幣資金與抽查的現(xiàn)金日記賬、銀行
  
  日記賬、銀行對(duì)賬單是否相符?
  
  35、應(yīng)收賬款明細(xì)是什么?一年以上賬齡的應(yīng)收賬款有多少?應(yīng)收賬款壞賬有多少?是否按財(cái)務(wù)制
  
  度規(guī)定計(jì)提準(zhǔn)備?
  
  36、應(yīng)收賬款客戶(hù)是否集中、單一?單一客戶(hù)是否可能違約或取消合作?
  
  37、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度是否符合同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)?
  
  38、應(yīng)收賬款增長(zhǎng)額是多少?應(yīng)收賬款增長(zhǎng)額與銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)額之間的關(guān)系?與利潤(rùn)總額之間的關(guān)
  
  系?
  
  39、存貨明細(xì)是什么?存貨結(jié)構(gòu)是什么?
  
  40、一年以上產(chǎn)成品、半成品有多少?
  
  41 、原材料的采購(gòu)成本與市場(chǎng)價(jià)格之間的差額是多少?是否計(jì)提存貨跌價(jià)損失?
  
  42、存貨周轉(zhuǎn)速度是否符合同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)?
  
  43、存貨增長(zhǎng)額是多少?存貨增長(zhǎng)額與銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)額之間的關(guān)系?與固定資產(chǎn)增長(zhǎng)額之間的關(guān)系?
  
  與利潤(rùn)總額之間的關(guān)系?
  
  44、存貨的結(jié)轉(zhuǎn)方法是什么?對(duì)當(dāng)期成本和利潤(rùn)的影響是什么?
  
  45、存貨存放在場(chǎng)內(nèi)還是場(chǎng)外?存貨是否已在他行或第三人質(zhì)押?
  
  46、預(yù)付賬款明細(xì)?采購(gòu)價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格比較?是否符合采購(gòu)合同約定?
  
  47、其他應(yīng)收款明細(xì)是什么?在同業(yè)中占比是否過(guò)高?有無(wú)與實(shí)收資本金額相近的大額其他應(yīng)收賬
  
  款?有無(wú)注冊(cè)資本抽逃現(xiàn)象?有無(wú)大額資產(chǎn)轉(zhuǎn)移現(xiàn)象?
  
  48、固定資產(chǎn)明細(xì)是什么?產(chǎn)權(quán)是否明晰?
  
  49、固定資產(chǎn)入賬依據(jù)是什么?固定資產(chǎn) 賬面價(jià)值與實(shí)際購(gòu)買(mǎi)價(jià)值是否相符?固定資產(chǎn)評(píng)估入賬的
  
  依據(jù)是否充分?評(píng)估價(jià)值是否過(guò)高?
  
  50、固定資產(chǎn)是否已在他行或第三人抵押?
  
  51 、固定資產(chǎn)折舊方法是否符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定?對(duì)當(dāng)期的利潤(rùn)影響是什么?
  
  52、設(shè)備是否為專(zhuān)業(yè)設(shè)備?是否已被淘汰?變現(xiàn)能力如何?
  
  53、在建工程的總投資多少?已投資多少?竣工驗(yàn)收還需投資多少?在建工程投入使用對(duì)未來(lái)銷(xiāo)售
  
  收入、利潤(rùn)、融資需求的影響?在建工程是否已抵押?
  
  54、土地性質(zhì)是什么?是否已繳納全額土地出讓金?是否先征后返?地方是否有禁止轉(zhuǎn)讓或補(bǔ)交土
  
  地出讓金后轉(zhuǎn)讓的要求?土地是否已抵押?
  
  55、固定資產(chǎn)是否已出租?出租合同的期限和付款方式是什么?出租價(jià)格是否合理?承租人是否同
  
  意租賃人違約時(shí)解除租賃合同或?qū)⒆饨鹄U納給銀行?
  
  56、短期借款、長(zhǎng)期借款、應(yīng)付票據(jù)明細(xì)?各銀行授信金額多少?授信余額多少?到期日?利率水
  
  平?是否逾期?五級(jí)分類(lèi)?擔(dān)保方式?是否有短貸長(zhǎng)用現(xiàn)象?
  
  57、應(yīng)付賬款明細(xì)?應(yīng)付賬款期限是多少?一年以上應(yīng)付賬款有多少?是否已違約?是否有糾紛?
  
  58、應(yīng)付賬款增長(zhǎng)額是多少?是否高于往年增長(zhǎng)額?是否高于平時(shí)增長(zhǎng)額?是否有調(diào)整經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金
  
  凈流量的嫌疑?
  
  59、預(yù)收賬款明細(xì)?預(yù)收賬款金額與合同約定生產(chǎn)進(jìn)度是否相符?是否已開(kāi)出預(yù)收賬款保函?
  
  60、企業(yè)營(yíng)業(yè)稅繳納多少?企業(yè)進(jìn)項(xiàng)增值稅多少?銷(xiāo)項(xiàng)增值稅多少?是否與稅單相符?與報(bào)表銷(xiāo)售
  
  收入是否匹配?
  
  61 、企業(yè)是否享受各種稅費(fèi)減免政策?是否享受各種補(bǔ)貼?
  
  62、企業(yè)實(shí)收資本多少?注資方式是什么?是否抽逃?
  
  63、企業(yè)資本公積計(jì)賬是否合理?固定資產(chǎn)評(píng)估增值是否符合市場(chǎng)價(jià)格?
  
  64、企業(yè)經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流入量占銷(xiāo)售收入比是多少?
  
  65、銷(xiāo)售成本占比是否異常?是否存在少結(jié)轉(zhuǎn)成本增加利潤(rùn)現(xiàn)象?
  
  66、投資收益率是否符合同業(yè)水平? 投資收益中獲得現(xiàn)金的比率是否正常?長(zhǎng)期投資是否存在不良
  
  資產(chǎn)?
  
  五、用途、期限和還款來(lái)源
  
  67、企業(yè)的貸款用途是什么?
  
  68、是否有訂單?
  
  69、項(xiàng)目貸款是否符合手續(xù)?如立項(xiàng)、可研、環(huán)評(píng)?
  
  70、自有資金有多少?占資金需求比例是多少?是否已到位?
  
  71 、貸款的還款來(lái)源是什么?測(cè)算還款來(lái)源是否扣除鋪底流動(dòng)資金?
  
  72、何時(shí)還款?流動(dòng)資金貸款測(cè)算企業(yè)的經(jīng)營(yíng)周期,項(xiàng)目貸款測(cè)算企業(yè)的每年凈現(xiàn)金流量。
  
  六、風(fēng)險(xiǎn)控制手段
  
  73、如何控制企業(yè)信貸資金流出和銷(xiāo)售資金回籠?
  
  74、如何監(jiān)管企業(yè)生產(chǎn)或項(xiàng)目進(jìn)度?
  
  75、擔(dān)保方式是什么?
  
  76、抵押物評(píng)估價(jià)值是否偏高?抵押物是否有瑕疵?
  
  77、保證人還款能力如何?
  
  78、倉(cāng)單如何監(jiān)管?
  
  79、是否同意簽訂個(gè)人無(wú)限責(zé)任擔(dān)保和遠(yuǎn)期拍賣(mài)協(xié)議?
  
  七、收益測(cè)算
  
  80、授信產(chǎn)品如何設(shè)計(jì)?
  
  81 、是否在我行開(kāi)立基本賬戶(hù)?
  
  82、貸款利率是否符合企業(yè)信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)?
  
  83、是否有中間業(yè)務(wù)收入?
  
  84、企業(yè)是否在我行代發(fā)工資?
  
  85、法定代表人是否辦理貴賓卡?
  
  86、員工是否辦理信用卡?
  
  87、關(guān)聯(lián)企業(yè)是否辦理網(wǎng)銀?
  
  88、關(guān)聯(lián)企業(yè)和上下游企業(yè)是否在我行開(kāi)戶(hù)?下游企業(yè)是否辦理保理?上游 企業(yè)可否辦理保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)?
  
  89、授信余額是否超我行集中度要求?
  
  90、信用等級(jí)是否在 AA級(jí)以上?
  
  91 、抵押率是否在 50%以下?
  
  92、授信業(yè)務(wù)種類(lèi)和行業(yè)收取的資本占用費(fèi)率是否最低?
  
  八、企業(yè)的社會(huì)信譽(yù)
  
  93、是否到工商局查詢(xún)企業(yè)年檢狀況、公司章程和股東變更記錄?
  
  94、是否到房交所查詢(xún)企業(yè)固定資產(chǎn)是否已抵押或查封?
  
  95、是否到房交所查詢(xún)企業(yè)法定代表人個(gè)人財(cái)產(chǎn)狀況?
  
  96、是否到其他融資銀行了解企業(yè)的信譽(yù)狀況?
  
  97、是否到同業(yè)或行業(yè)協(xié)會(huì)了解企業(yè)在同業(yè)間的口碑?
  
  九、法律要件
  
  98、是否有董事會(huì)決議?
  
  99、借款合同、擔(dān)保合同是否當(dāng)面簽章?
  
  100、個(gè)人無(wú)限責(zé)任夫妻雙方是否當(dāng)面簽字?
培訓(xùn)公告
9月23-24日 蘇州—江南四季酒店 融資租賃資產(chǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)防控與法律實(shí)務(wù)操作高級(jí)培訓(xùn)班
歡迎垂詢(xún) 133-3106-9587   楊志軍
或登陸http://m.aboutyourself.net了解課程詳情。



上一篇:中國(guó)金融租賃公司:面對(duì)“資源詛咒”
下一篇:藍(lán)皮書(shū):我國(guó)融資租賃公司業(yè)務(wù)發(fā)展面臨四大制約