融資租賃的一般擔(dān)保問題
編輯:admin / 發(fā)布時間:2016-06-13 / 閱讀:598
融資租賃是指承租人轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險和報酬的租賃形式。實際操作中,出租人根據(jù)承租人的請求,向承租人制定的出賣人,按照承租人同意的條件,購買承租人指定的租賃物,并以承租人支付租金為條件,將該租賃物的占有、使用和收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給承租人。租賃期滿,承租人支付事先約定的名義貨價,租賃物轉(zhuǎn)讓給承租人。
融資租賃涉及的擔(dān)保共有四大類:采購擔(dān)保、租賃擔(dān)保、融資擔(dān)保、司法擔(dān)保。
采購擔(dān)保
大型設(shè)備的購買支付分為三個階段:預(yù)付貨款、階段付款和尾款。為避免廠商和潛在的承租人惡意欺騙租賃公司,租賃公司必須進(jìn)行風(fēng)險預(yù)防,即讓廠商提供銀行出具的120%違約擔(dān)保,一旦廠商違約,銀行按預(yù)付金的120%退還給融資租賃公司,其中超出部分算違約補償。
租賃擔(dān)保
融資性擔(dān)保和銷售性擔(dān)保。融資性擔(dān)保是在做租賃時讓承租人提供第三方不可撤消連帶責(zé)任的租金償還信用擔(dān)保。租賃公司實質(zhì)上變相在做設(shè)備貸款。這種擔(dān)保通 常出現(xiàn)在簡單融資租賃中,出租人大都是沒有處理租賃物件能力的金融機(jī)構(gòu),他們有自己信任的擔(dān)保機(jī)構(gòu),操作起來比較簡單。銷售性擔(dān)保是承租人無力償還租金, 租賃公司收回租賃資產(chǎn)時需要保證租賃資產(chǎn)能及時處置的擔(dān)保。從風(fēng)險控制的角度看因為部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移給供貨廠商,因此實現(xiàn)了風(fēng)險分散和風(fēng)險轉(zhuǎn)移的作用。
融資擔(dān)保
按照融資方式的不同可以分為股東信用融資、保理融資、信托融資、資產(chǎn)證券化等,在這幾種情況下融資租賃不僅僅是出租人給承租人提供融資便利,更是承租人為租賃公司不斷付款,租賃公司達(dá)到融資的目的。
司法擔(dān)保
租賃公司采取財產(chǎn)保全司法行動時,辦理保全過程司法部門要求租賃公司提供保全擔(dān)保。意思是說如果保全的不是租賃公司資產(chǎn),由此產(chǎn)生的損失由擔(dān)保人承擔(dān)。
融資租賃擔(dān)保不是融資租賃項目所必需的。只有在確定融資租賃結(jié)構(gòu)和租賃物件存在評審缺陷,才需要融資租賃擔(dān)保。融資租賃擔(dān)保評審是和擔(dān)保措施的保證能力 相關(guān)的。一般來說,連帶擔(dān)保要優(yōu)于一般保證,房地產(chǎn)抵押擔(dān)保要優(yōu)于設(shè)備、貨物抵押,存單質(zhì)押要優(yōu)于倉單質(zhì)押,銀行信用擔(dān)保優(yōu)于企業(yè)信用擔(dān)保。只要遵循融資 租賃項目評審原則,按照融資租賃項目評審程序?qū)θ谫Y租賃項目進(jìn)行綜合評價,就能把握項目風(fēng)險,對具體的融資租賃項目的可行性和可操作性有較為準(zhǔn)確的判斷, 為融資租賃決策提供科學(xué)依據(jù)。
來源:境外融資
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