【導(dǎo)語(yǔ)】當(dāng)前，融資難融資貴已經(jīng)成為困擾中小微企業(yè)健康發(fā)展主要制約因素，黨中央國(guó)務(wù)院以及各地政府對(duì)此高度重視。歷史的經(jīng)驗(yàn)值得借鑒，2013年3月1日，在上海市財(cái)政局、上海市經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)、上海市商務(wù)委員會(huì)聯(lián)合發(fā)文《關(guān)于本市開(kāi)展中小微企業(yè)融資租賃擔(dān)保試點(diǎn)工作的通知》中，提到的“中小微企業(yè)融資租賃擔(dān)保業(yè)務(wù)試點(diǎn)方案”，對(duì)各地相關(guān)政府部門(mén)仍然具有很強(qiáng)的借鑒意義。在此我們刊發(fā)這份幾年前的老文件，想必對(duì)各類(lèi)融資租賃公司、行業(yè)協(xié)會(huì)以及各地政府相關(guān)部門(mén)如何真正有效地解決中小微企業(yè)融資難這一老大難問(wèn)題一定會(huì)有所幫助。

上海市財(cái)政局 上海市經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì) 上海市商務(wù)委員會(huì)

 

   《關(guān)于本市開(kāi)展中小微企業(yè)融資租賃擔(dān)保試點(diǎn)工作的通知》

 

 

各區(qū)（縣）財(cái)政局、經(jīng)委、商務(wù)委、各有關(guān)單位：

 

　　為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2009〕36號(hào)）和《關(guān)于進(jìn)一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2012〕14號(hào)）精神，進(jìn)一步發(fā)揮融資租賃功能作用，緩解本市中小微企業(yè)融資困難，經(jīng)研究，現(xiàn)在本市開(kāi)展中小微企業(yè)融資租賃擔(dān)保試點(diǎn)工作，并將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

 

　　一、指導(dǎo)思想

 

　　以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院支持和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展有關(guān)精神，充分發(fā)揮融資租賃在解決中小微企業(yè)融資難方面的積極作用，通過(guò)建立融資租賃公司、商業(yè)銀行、政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、設(shè)備制造企業(yè)的戰(zhàn)略合作聯(lián)盟，將金融、生產(chǎn)、貿(mào)易三者緊密結(jié)合，使銀行信用、商業(yè)信用、消費(fèi)信用有效疊加，推動(dòng)融資租賃業(yè)務(wù)模式成為解決中小微企業(yè)融資難問(wèn)題的一項(xiàng)重要途徑。

 

　　二、基本原則

 

　　（一）市場(chǎng)主導(dǎo)、政府引導(dǎo)

 

　　充分發(fā)揮市場(chǎng)在配置資源中的基礎(chǔ)性作用，政府各有關(guān)部門(mén)積極做好中小微企業(yè)融資租賃擔(dān)保的引導(dǎo)和監(jiān)管工作。

 

　　（二）自主選擇、自主決策

 

　　中小微企業(yè)（承租人）自愿選擇是否申請(qǐng)融資租賃擔(dān)保。租賃公司自主決定是否為中小微企業(yè)（承租人）提供融資租賃。專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)依據(jù)其內(nèi)部評(píng)審制度和決策程序，自主決定是否為中小微企業(yè)（承租人）提供融資擔(dān)保。

 

　?。ㄈ┫扔鑳敻?、再行追償

 

　　承租期內(nèi)，如中小微企業(yè)（承租人）未按照租賃合同的約定按期支付租賃費(fèi)，承擔(dān)保證責(zé)任的專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)先行按照擔(dān)保合同的約定及時(shí)進(jìn)行償付，再向中小微企業(yè)（承租人）進(jìn)行追償。

 

　　三、試點(diǎn)的業(yè)務(wù)品種和時(shí)間

 

　　本通知所稱(chēng)的中小微企業(yè)融資租賃擔(dān)保，是指專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小微企業(yè)（承租人）履行融資租賃合同提供的保證擔(dān)保。中小微企業(yè)（承租人）可以自愿選擇是否申請(qǐng)融資租賃擔(dān)保為融資租賃項(xiàng)目履約進(jìn)行擔(dān)保。

 

　　試點(diǎn)時(shí)間為2013年4月1日起至2014年12月31日。

 

　　四、試點(diǎn)單位范圍

 

　　為保障試點(diǎn)質(zhì)量，本市目前暫由中國(guó)投資擔(dān)保有限公司上海分公司、上海再擔(dān)保有限公司、上海聯(lián)合融資擔(dān)保有限公司等三家從事政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)作為本次試點(diǎn)的專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，并由試點(diǎn)擔(dān)保公司在相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)推薦的基礎(chǔ)上，擇優(yōu)選擇一批經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范、具備一定實(shí)力規(guī)模，可以為中小微企業(yè)提供良好服務(wù)的融資租賃公司建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系。

 

　　五、工作要求

 

　　1.建章立制，規(guī)范經(jīng)營(yíng)。試點(diǎn)融資租賃公司應(yīng)設(shè)計(jì)符合中小微企業(yè)需求的業(yè)務(wù)模式，建立健全風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)分類(lèi)管理制度，建立承租人信用評(píng)估制度、事后追償和處置制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制，不得以融資租賃為名，變相從事借貸業(yè)務(wù)。試點(diǎn)專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)制定融資租賃擔(dān)保業(yè)務(wù)工作規(guī)程（包括申請(qǐng)條件、操作流程等），遵守《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，規(guī)范經(jīng)營(yíng)，符合行業(yè)監(jiān)管要求。

 

　　2.操作便利，提高效率。試點(diǎn)融資租賃公司和專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立滿足中小微企業(yè)融資快捷需要的便利通道，平等對(duì)待所有參與企業(yè)，對(duì)符合申請(qǐng)條件的企業(yè)，不得以任何理由設(shè)置障礙。

 

　　3.圍繞產(chǎn)業(yè)，聚焦重點(diǎn)。試點(diǎn)融資租賃公司和專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)上海“創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、轉(zhuǎn)型發(fā)展”戰(zhàn)略方向，重點(diǎn)支持處于成長(zhǎng)期的科技型、創(chuàng)業(yè)型、吸納就業(yè)型、節(jié)能環(huán)保型和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)領(lǐng)域的具有專(zhuān)、精、特、新特點(diǎn)的中小微企業(yè)發(fā)展。各區(qū)（縣）中小企業(yè)服務(wù)中心、相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)可積極向試點(diǎn)融資租賃公司、試點(diǎn)專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)推薦符合條件、有融資租賃業(yè)務(wù)需求的中小微企業(yè)。

 

　　4.加強(qiáng)跟蹤，控制風(fēng)險(xiǎn)。試點(diǎn)融資租賃公司應(yīng)當(dāng)與承租人建立租賃期間相關(guān)信息的交換機(jī)制，充分考慮和評(píng)估承租人持續(xù)支付租金的能力，并加強(qiáng)對(duì)承租人的監(jiān)督，共同維護(hù)雙方的合法權(quán)益。試點(diǎn)專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)要建立相應(yīng)網(wǎng)絡(luò)跟蹤服務(wù)平臺(tái)，切實(shí)做好融資租賃項(xiàng)目履約情況的跟蹤服務(wù)。各試點(diǎn)單位要定期向市財(cái)政局及相關(guān)部門(mén)報(bào)告試點(diǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況并反映遇到的問(wèn)題，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。

 

　　5.優(yōu)惠費(fèi)率，服務(wù)企業(yè)。在平等協(xié)商的基礎(chǔ)上確定融資租賃費(fèi)率和擔(dān)保費(fèi)率。年擔(dān)保費(fèi)率一般為0.8%－1.2%，試點(diǎn)融資租賃公司項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率原則上不高于10%.

 

　　六、監(jiān)督檢查

 

　　市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)信息化委、市商務(wù)委應(yīng)加強(qiáng)對(duì)試點(diǎn)各方當(dāng)事人落實(shí)方案要求情況的監(jiān)督檢查，對(duì)不按規(guī)范要求開(kāi)展試點(diǎn)工作的相關(guān)當(dāng)事人督促改正，并根據(jù)情節(jié)給予相應(yīng)處理。專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)、融資租賃公司和中小微企業(yè)（承租人）發(fā)生糾紛的，按有關(guān)法律處理。

 

　　七、其他事項(xiàng)

 

　　市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)信息化委、市商務(wù)委應(yīng)根據(jù)本次試點(diǎn)工作進(jìn)展情況，適時(shí)研究部署后續(xù)試點(diǎn)或推廣工作，形成促進(jìn)中小微企業(yè)融資租賃擔(dān)保工作的長(zhǎng)期穩(wěn)定政策和常態(tài)工作機(jī)制。

 

　　各相關(guān)部門(mén)應(yīng)按照本通知要求，積極組織開(kāi)展中小微企業(yè)融資租賃擔(dān)保業(yè)務(wù)試點(diǎn)工作。試點(diǎn)期間如有問(wèn)題，及時(shí)向市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)信息化委、市商務(wù)委反映。

 

　　附件：中小微企業(yè)融資租賃擔(dān)保業(yè)務(wù)試點(diǎn)方案

 

　　上海市財(cái)政局

 

　　上海市經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)

 

　　上海市商務(wù)委員會(huì)

 

　　2013年3月1日

 

 

 

中小微企業(yè)融資租賃擔(dān)保業(yè)務(wù)試點(diǎn)方案

 

　　為積極發(fā)揮融資租賃對(duì)解決本市中小微企業(yè)融資難問(wèn)題的促進(jìn)作用，進(jìn)一步發(fā)揮融資租賃功能作用，根據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2012〕14號(hào)）的有關(guān)精神，現(xiàn)在本市開(kāi)展中小微企業(yè)融資租賃擔(dān)保試點(diǎn)工作。為規(guī)范有關(guān)操作程序，特制訂本試點(diǎn)方案。

 

　　一、中小微企業(yè)融資租賃擔(dān)保

 

　　本試點(diǎn)方案所稱(chēng)的中小微企業(yè)融資租賃擔(dān)保，是將信用擔(dān)保作為政策工具引入融資租賃領(lǐng)域，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小微企業(yè)（承租人）履行融資租賃合同提供的保證擔(dān)保。

 

　　二、基本原則

 

　　——市場(chǎng)主導(dǎo)、政府引導(dǎo)。充分發(fā)揮市場(chǎng)在配置資源中的基礎(chǔ)性作用，政府各有關(guān)部門(mén)積極做好中小微企業(yè)融資租賃擔(dān)保的引導(dǎo)和監(jiān)管工作。

 

　　——自主選擇、自主決策。中小微企業(yè)（承租人）自愿選擇是否申請(qǐng)融資租賃擔(dān)保。租賃公司自主決定是否為中小微企業(yè)（承租人）提供融資租賃。專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)依據(jù)其內(nèi)部評(píng)審制度和決策程序，自主決定是否為中小微企業(yè)（承租人）提供融資擔(dān)保。

 

　　——先予償付、再行追償。承租期內(nèi)，如中小微企業(yè)（承租人）未按照租賃合同的約定按期支付租賃費(fèi)，承擔(dān)保證責(zé)任的專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)先行按照擔(dān)保合同的約定及時(shí)進(jìn)行償付，再向中小微企業(yè)（承租人）進(jìn)行追償。

 

　　三、適用范圍與運(yùn)作方式

 

　　（一）適用范圍

 

　　1.試點(diǎn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“擔(dān)保機(jī)構(gòu)”）：試點(diǎn)期間，本市暫由中國(guó)投資擔(dān)保有限公司上海分公司、上海再擔(dān)保有限公司、上海聯(lián)合融資擔(dān)保有限公司等三家從事政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)作為試點(diǎn)專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

 

　　2.試點(diǎn)融資租賃公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“租賃公司”）：申請(qǐng)參與本試點(diǎn)方案的租賃公司應(yīng)符合以下基本條件：

 

　?。?）注冊(cè)資本金在2億元人民幣以上，且中小企業(yè)融資租賃業(yè)務(wù)達(dá)到一定規(guī)模；

 

　?。?）在上海市融資租賃行業(yè)中具有良好的信譽(yù)，近三年內(nèi)未受過(guò)財(cái)稅、工商等部門(mén)行政處罰；

 

　?。?）擁有較為優(yōu)秀的管理團(tuán)隊(duì)、健全的內(nèi)部管理制度和良好風(fēng)險(xiǎn)控制能力；

 

　?。?）承諾對(duì)符合融資租賃擔(dān)保條件的中小微企業(yè)的實(shí)行優(yōu)惠費(fèi)率，項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率原則上不高于10%.

 

　　符合上述基本條件的融資租賃公司可向上海市現(xiàn)代服務(wù)業(yè)聯(lián)合會(huì)提出申請(qǐng)，由上海市現(xiàn)代服務(wù)業(yè)聯(lián)合會(huì)會(huì)同相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)向試點(diǎn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提出推薦意見(jiàn)，由試點(diǎn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擇優(yōu)選擇試點(diǎn)融資租賃公司并簽訂合作協(xié)議。

 

　　3.中小微企業(yè)：申請(qǐng)中小微企業(yè)融資租賃擔(dān)保業(yè)務(wù)的企業(yè)，需符合下列條件：

 

　?。?）在本市注冊(cè)，具有獨(dú)立法人資格，并符合工信部、財(cái)政部等部門(mén)《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕年300號(hào)）關(guān)于中小微企業(yè)的相關(guān)規(guī)定；

 

　?。?）企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、銀行信用記錄良好并同意將其資信納入本市的信用聯(lián)合征集系統(tǒng)；

 

　?。?）需按規(guī)定的要求提供反擔(dān)保措施。

 

　　中小微企業(yè)融資租賃擔(dān)保業(yè)務(wù)重點(diǎn)支持符合國(guó)家及本市產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向的中小微企業(yè)，特別是處于成長(zhǎng)期的科技型、創(chuàng)業(yè)型、吸納就業(yè)型、節(jié)能環(huán)保型和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)領(lǐng)域的具有專(zhuān)、精、特、新特點(diǎn)的中小微企業(yè)。

 

　　（二）運(yùn)作方式

 

　　有設(shè)備租賃需求的本市中小微企業(yè)，在通過(guò)租賃公司、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的評(píng)審后，可以融資租賃的方式獲得所需要設(shè)備等固定資產(chǎn)的使用權(quán)。承租企業(yè)按照租賃合同的約定，按期支付租賃費(fèi)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)為承租企業(yè)提供履約擔(dān)保。承租期滿后，按照合同約定確定租賃設(shè)備的所有權(quán)。承租期內(nèi)，如承租企業(yè)未按照租賃合同的約定按期支付租賃費(fèi)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)需按合同約定進(jìn)行代償。

 

　　四、操作流程

 

　?。ㄒ唬┤谫Y租賃申請(qǐng)。中小微企業(yè)（承租人）向租賃公司提出業(yè)務(wù)需求。

 

　?。ǘ╉?xiàng)目篩選。租賃公司進(jìn)行項(xiàng)目的前期調(diào)查和篩選。

 

　?。ㄈ╉?xiàng)目審查。租賃公司、擔(dān)保機(jī)構(gòu)分別進(jìn)行審查。

 

　?。ㄋ模┖炗喨谫Y租賃合同。租賃公司與中小微企業(yè)（承租人）簽訂融資租賃合同。

 

　　（五）提供擔(dān)保。擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小微企業(yè)（承租人）提供履約擔(dān)保，中小微企業(yè)（承租人）和租賃公司按規(guī)定向擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供反擔(dān)保措施（含設(shè)備抵押反擔(dān)保）。

 

　　（六）交付設(shè)備。租賃公司與設(shè)備供應(yīng)商簽訂設(shè)備購(gòu)買(mǎi)合同，設(shè)備供應(yīng)商將設(shè)備交于中小微企業(yè)（承租人），并與中小微企業(yè)（承租人）簽訂售后維修合同。

 

　?。ㄆ撸┲Ц蹲饨稹Ｖ行∥⑵髽I(yè)（承租人）按融資租賃合同約定向租賃公司支付租賃費(fèi)。租金支付完畢后，按照合同約定確定租賃設(shè)備的所有權(quán)，合同結(jié)束。

 

　　（八）違約代償。承租期內(nèi)，如中小微企業(yè)（承租人）未按照租賃合同的約定按期支付租賃費(fèi)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)先行按擔(dān)保合同約定進(jìn)行代償，再向中小微企業(yè)（承租人）進(jìn)行追償。租賃公司應(yīng)配合擔(dān)保機(jī)構(gòu)，向中小微企業(yè)（承租人）收回所租設(shè)備，并對(duì)收回設(shè)備進(jìn)行處置變現(xiàn)。

 

　　五、優(yōu)惠費(fèi)率

 

　　為降低企業(yè)的融資成本，試點(diǎn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照0.8%-1.2%的年費(fèi)率收取保費(fèi)；試點(diǎn)融資租賃公司項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率原則上不高于10%.

 

　　六、風(fēng)險(xiǎn)控制與承擔(dān)

 

　?。ㄒ唬╋L(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。按照現(xiàn)行政策性中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定，擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)中小微企業(yè)（承租人）應(yīng)付租賃費(fèi)提供85%的信用擔(dān)保，租賃公司承擔(dān)15%的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)所發(fā)生擔(dān)保代償損失，原則上參照目前本市政策性中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定，由市、區(qū)（縣）兩級(jí)財(cái)政設(shè)立的中小企業(yè)融資擔(dān)保專(zhuān)項(xiàng)資金共同承擔(dān)。

 

　　（二）擔(dān)保額度。為單個(gè)企業(yè)提供擔(dān)保的金額*6不超過(guò)1000萬(wàn)元人民幣。對(duì)擔(dān)保金額在200萬(wàn)元以下的小型、微型企業(yè)融資租賃項(xiàng)目，將優(yōu)先予以支持。

 

　　（三）擔(dān)保期限。為單個(gè)企業(yè)提供擔(dān)保的期限原則上不超過(guò)三年。